Социальный налоговый вычет Назад



Социальный налоговый вычет


Социальные вычеты предоставляются, когда гражданин несёт расходы на: 


    1. лечение и приобретение лекарств;
    2. обучение;
    3. благотворительность;
    4. накопительную часть  пенсии;  
    5. добровольное пенсионное страхование, негосударственное пенсионное обеспечение, 
    6. с 01.01.2015 года добровольное страхование жизни.


       Сумма социального вычета в совокупности не может превышать 120 000 рублей в год (за минусом затрат на обучение детей  и затрат на дорогостоящее лечение). Вычет можно получить  путем подачи в налоговую инспекцию по окончании года декларации,  с подтверждающими право на вычет копиями документов. 




 

Лечение


Социальный  вычет по расходам на лечение предоставляется гражданину оплатившему: 

услуги по своему лечению, супруга (супруги),  родителей, детей  в возрасте до 18 лет;

назначенные врачом медикаменты, также супругу (супруге), родителям, детям в возрасте до 18 лет (утверждены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201);

страховые взносы по договорам добровольного личного страхования, договорам страхования супруга (супруги), родителей, детей в возрасте до 18 лет. 



   ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА ПО ЛЕЧЕНИЮ:
    1. Договор на оказание медицинских услуг (оригинал + копия);
    2. Квитанции об оплате + кассовые чеки (оригинал + копия);
    3. Справка об оплате медицинских услуг (оригинал);
    4. Документы, подтверждающие степень родства - свидетельство о рождении детей до 18 лет, свидетельство о браке, свое свидетельство о рождении, иные (копии);
    5. Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал)
    6. Паспорт (копия стр. 2 - 3)
    7. Полные реквизиты банковской карты

  ДОКУМЕНТЫ ПО РАСХОДАМ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ЛЕКАРСТВ:
    1. Оригинал рецепта по форме № 107-1/у с указанием ИНН налогоплательщика;
    2. Кассовые чеки, товарные чеки (оригинал + копия).
    3. Документы, подтверждающие степень родства - свидетельство о рождении детей до 18 лет,      свидетельство о браке, свое свидетельство о рождении, иные (копия);
    4. Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал)
    5. Паспорт (копия стр. 2-3)
    6. Полные реквизиты банковской карты

  ДОКУМЕНТЫ ПО ДОГОВОРУ ДОБРОВОЛЬНОГО МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ
    1. Страховой медицинский полис или договор медицинского страхования со страховой компанией (оригинал + копия);
    2. Квитанция об оплате страховой премии, взноса или кассовый чек (оригинал + копия);
    3. Документы, подтверждающие степень родства - свидетельство о рождении детей до 18 лет, свидетельство о браке, свое свидетельство о рождении, иные (копия);
    4. Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал)
    5. Паспорт (копия стр. 2-3)
    6. Полные реквизиты банковской карты.


 


Учеба


Социальный  вычет по расходам на обучение предоставляется гражданину оплатившему: 

собственное обучение;;

обучение своего ребёнка (детей) в возрасте до 24 лет при очной форме обучения;

обучение своего опекаемого подопечного до 24 лет при очной форме обучения;

обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет при очной форме обучения;

обучение своего полнородных брата или сестры в возрасте до 24 лет при очной форме обучения.



По расходам за обучение детей или подопечных детей, размер вычета ограничен суммой 50 000 рублей в год на каждого ребёнка в общей сумме на обоих родителей, опекуна, попечителя. А при оплате собственного обучения или обучения брата, сестры ограничение составляет 120 000 рублей в год.

! Социальный вычет не будет предоставлен, если учеба оплачена за счет средств материнского капитала.

! Социальный вычет не будет предоставлен, если у образовательного учреждения нет лицензии.



 ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА ПО ОБУЧЕНИЮ:
    1. Договор с учебным заведением, в случае изменения стоимости дополнительное соглашение к договору с указанием стоимости обучения (оригинал + копия);
    2. Кассовые чеки, платёжные поручения.  Документы должны быть оформлены на лицо, с которым заключен договор (оригинал + копия);
    3. Лицензия учебного заведения (копия);
    4. Свидетельства о рождении детей, документы, подтверждающие факт опекунства, попечительства, документы, подтверждающие родство с братом, сестрой (копия);
    5. Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал)
    6. Паспорт (копия стр. 2-3)
    7. Полные реквизиты банковской карты


 



Благотворительность и пожертвования


Сумма вычета на благотворительные цели не может превышать 25% от годового дохода.
Вычет предоставляется при оказании денежной помощи:  

религиозным организациям;

благотворительным организациям;

социально ориентированным некоммерческим организациям;
некоммерческим организациям, осуществляющим свою деятельность в области культуры, спорта (за исключением профессионального спорта), науки, образования, здравоохранения, защиты прав человека, охраны окружающей среды, защиты животных;




  ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА:
    1. Квитанции к приходным ордерам, банковские выписки, платежные поручения (оригиналы + копии);
    2. Договоры, соглашения на пожертвование или  оказание благотворительной помощи (оригиналы + копии);
    3. Документы, подтверждающие статус организации, которой оказана помощь (например, учредительные документы) (копия);
    4. Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал);
    5. Паспорт (копия стр. 2-3);
    6. Полные реквизиты банковской карты.

 




Добровольное страхование жизни 

с 01.01.2015 года



Чтобы получить право на вычет должны соблюдаться три условия:

договор заключен со страховой компанией на срок не менее 5 лет;

застрахованным лицом или выгодоприобретателем являетесь вы сами, супруг (супруга), дети, родители;

страховые взносы по договору уплачены за счет собственных средств.


Размер вычета определяется с учетом ограничения  не более 120 000 руб. 






  ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА: 
    1. Договор со страховой компанией (оригинал + копия);
    2. Если в договоре не указана лицензия, необходимо приложить заверенную копию лицензии страховой компании (копия);
    3. Квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, банковские выписки и т.п. (оригиналы + копии);
    4. Свидетельство о браке, свидетельства о рождении детей до 18 лет, документы, подтверждающие факт опекунства, попечительства,  свое свидетельство о рождении (копия);
    5. Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал);
    6. Паспорт (копия стр. 2-3);
    7. Полные реквизиты банковской карты.




 



Негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование


Налоговый вычет можно получить оплатив взносы:

по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами за себя, супругов, родителей, детей-инвалидов, с 01.01.2014 года детей, бабушек, дедушек, сестер, братьев (также и неполнородных);

по договорам добровольного пенсионного страхования со страховыми компаниями за себя, супруга (вдовы, вдовца), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных, находящихся под опекой, попечительством).





  ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА:
    1. Квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, банковские выписки, кассовые чеки и т.п. (оригиналы + копии);

    2. Договоры негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования (оригиналы + копии);
    3. Свидетельство о рождении детей до 18 лет, документы об усыновлении, установлении опеки, попечительства, а также справка об установлении ребёнку инвалидности, свидетельство о браке, свое свидетельство о рождении, иные (копии);
    4. Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал); 
    5. Паспорт (копия стр.2-3);
    6. Полные реквизиты банковской карты;

 




Дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии


  ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА: 

    1. Платежные документы, подтверждающие уплату дополнительных взносов (оригиналы + копии);
    2. Справка с места работы о суммах взносов, которые были удержаны и перечислены.
    3. Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал)
    4. Паспорт (копия стр. 2-3);
    5. Полные реквизиты банковской карты;






Более подро
бную информацию о социальных налоговых вычетах

 Вы можете получить у наших специалистов 

по телефону (812) 425-33-11




Консультации бесплатно

 Мы с радостью ответим на интересующие Вас вопросы



Полная версия



Социальный налоговый вычет


Социальные вычеты предоставляются, когда гражданин несёт расходы на: 


    1. лечение и приобретение лекарств;
    2. обучение;
    3. благотворительность;
    4. накопительную часть  пенсии;  
    5. добровольное пенсионное страхование, негосударственное пенсионное обеспечение, 
    6. с 01.01.2015 года добровольное страхование жизни.


       Сумма социального вычета в совокупности не может превышать 120 000 рублей в год (за минусом затрат на обучение детей  и затрат на дорогостоящее лечение). Вычет можно получить  путем подачи в налоговую инспекцию по окончании года декларации,  с подтверждающими право на вычет копиями документов. 




 

Лечение


Социальный  вычет по расходам на лечение предоставляется гражданину оплатившему: 

услуги по своему лечению, супруга (супруги),  родителей, детей  в возрасте до 18 лет;

назначенные врачом медикаменты, также супругу (супруге), родителям, детям в возрасте до 18 лет (утверждены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201);

страховые взносы по договорам добровольного личного страхования, договорам страхования супруга (супруги), родителей, детей в возрасте до 18 лет. 



   ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА ПО ЛЕЧЕНИЮ:
    1. Договор на оказание медицинских услуг (оригинал + копия);
    2. Квитанции об оплате + кассовые чеки (оригинал + копия);
    3. Справка об оплате медицинских услуг (оригинал);
    4. Документы, подтверждающие степень родства - свидетельство о рождении детей до 18 лет, свидетельство о браке, свое свидетельство о рождении, иные (копии);
    5. Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал)
    6. Паспорт (копия стр. 2 - 3)
    7. Полные реквизиты банковской карты

  ДОКУМЕНТЫ ПО РАСХОДАМ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ЛЕКАРСТВ:
    1. Оригинал рецепта по форме № 107-1/у с указанием ИНН налогоплательщика;
    2. Кассовые чеки, товарные чеки (оригинал + копия).
    3. Документы, подтверждающие степень родства - свидетельство о рождении детей до 18 лет,      свидетельство о браке, свое свидетельство о рождении, иные (копия);
    4. Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал)
    5. Паспорт (копия стр. 2-3)
    6. Полные реквизиты банковской карты

  ДОКУМЕНТЫ ПО ДОГОВОРУ ДОБРОВОЛЬНОГО МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ
    1. Страховой медицинский полис или договор медицинского страхования со страховой компанией (оригинал + копия);
    2. Квитанция об оплате страховой премии, взноса или кассовый чек (оригинал + копия);
    3. Документы, подтверждающие степень родства - свидетельство о рождении детей до 18 лет, свидетельство о браке, свое свидетельство о рождении, иные (копия);
    4. Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал)
    5. Паспорт (копия стр. 2-3)
    6. Полные реквизиты банковской карты.


 


Учеба


Социальный  вычет по расходам на обучение предоставляется гражданину оплатившему: 

собственное обучение;;

обучение своего ребёнка (детей) в возрасте до 24 лет при очной форме обучения;

обучение своего опекаемого подопечного до 24 лет при очной форме обучения;

обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет при очной форме обучения;

обучение своего полнородных брата или сестры в возрасте до 24 лет при очной форме обучения.



По расходам за обучение детей или подопечных детей, размер вычета ограничен суммой 50 000 рублей в год на каждого ребёнка в общей сумме на обоих родителей, опекуна, попечителя. А при оплате собственного обучения или обучения брата, сестры ограничение составляет 120 000 рублей в год.

! Социальный вычет не будет предоставлен, если учеба оплачена за счет средств материнского капитала.

! Социальный вычет не будет предоставлен, если у образовательного учреждения нет лицензии.



 ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА ПО ОБУЧЕНИЮ:
    1. Договор с учебным заведением, в случае изменения стоимости дополнительное соглашение к договору с указанием стоимости обучения (оригинал + копия);
    2. Кассовые чеки, платёжные поручения.  Документы должны быть оформлены на лицо, с которым заключен договор (оригинал + копия);
    3. Лицензия учебного заведения (копия);
    4. Свидетельства о рождении детей, документы, подтверждающие факт опекунства, попечительства, документы, подтверждающие родство с братом, сестрой (копия);
    5. Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал)
    6. Паспорт (копия стр. 2-3)
    7. Полные реквизиты банковской карты


 



Благотворительность и пожертвования


Сумма вычета на благотворительные цели не может превышать 25% от годового дохода.
Вычет предоставляется при оказании денежной помощи:  

религиозным организациям;

благотворительным организациям;

социально ориентированным некоммерческим организациям;
некоммерческим организациям, осуществляющим свою деятельность в области культуры, спорта (за исключением профессионального спорта), науки, образования, здравоохранения, защиты прав человека, охраны окружающей среды, защиты животных;




  ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА:
    1. Квитанции к приходным ордерам, банковские выписки, платежные поручения (оригиналы + копии);
    2. Договоры, соглашения на пожертвование или  оказание благотворительной помощи (оригиналы + копии);
    3. Документы, подтверждающие статус организации, которой оказана помощь (например, учредительные документы) (копия);
    4. Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал);
    5. Паспорт (копия стр. 2-3);
    6. Полные реквизиты банковской карты.

 




Добровольное страхование жизни 

с 01.01.2015 года



Чтобы получить право на вычет должны соблюдаться три условия:

договор заключен со страховой компанией на срок не менее 5 лет;

застрахованным лицом или выгодоприобретателем являетесь вы сами, супруг (супруга), дети, родители;

страховые взносы по договору уплачены за счет собственных средств.


Размер вычета определяется с учетом ограничения  не более 120 000 руб. 






  ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА: 
    1. Договор со страховой компанией (оригинал + копия);
    2. Если в договоре не указана лицензия, необходимо приложить заверенную копию лицензии страховой компании (копия);
    3. Квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, банковские выписки и т.п. (оригиналы + копии);
    4. Свидетельство о браке, свидетельства о рождении детей до 18 лет, документы, подтверждающие факт опекунства, попечительства,  свое свидетельство о рождении (копия);
    5. Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал);
    6. Паспорт (копия стр. 2-3);
    7. Полные реквизиты банковской карты.




 



Негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование


Налоговый вычет можно получить оплатив взносы:

по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами за себя, супругов, родителей, детей-инвалидов, с 01.01.2014 года детей, бабушек, дедушек, сестер, братьев (также и неполнородных);

по договорам добровольного пенсионного страхования со страховыми компаниями за себя, супруга (вдовы, вдовца), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных, находящихся под опекой, попечительством).





  ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА:
    1. Квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, банковские выписки, кассовые чеки и т.п. (оригиналы + копии);

    2. Договоры негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования (оригиналы + копии);
    3. Свидетельство о рождении детей до 18 лет, документы об усыновлении, установлении опеки, попечительства, а также справка об установлении ребёнку инвалидности, свидетельство о браке, свое свидетельство о рождении, иные (копии);
    4. Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал); 
    5. Паспорт (копия стр.2-3);
    6. Полные реквизиты банковской карты;

 




Дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии


  ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА: 

    1. Платежные документы, подтверждающие уплату дополнительных взносов (оригиналы + копии);
    2. Справка с места работы о суммах взносов, которые были удержаны и перечислены.
    3. Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал)
    4. Паспорт (копия стр. 2-3);
    5. Полные реквизиты банковской карты;






Более подро
бную информацию о социальных налоговых вычетах

 Вы можете получить у наших специалистов 

по телефону (812) 425-33-11




Консультации бесплатно

 Мы с радостью ответим на интересующие Вас вопросы